Далее на графике объема продаж строится тренд (центрированная средняя) с прогнозом на 4 квартала 2011 года.
Рис.15. Прогноз объема продаж на 4 квартала 2011 года.
Прогноз тренда.
у=1,6376*17+117,5=145 тыс. руб
у=1,6376*18+117,5=146,6 тыс.руб.
у=1,6376*19+117,5=148,3тыс.руб.
у=1,6376*120+117,5=150 тыс.руб.
Таблица 2.3 Расчет средней квартальной вариации
| Год | 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | Итого |
| 2007 | 88,16 | 149,65 | |||
| 2008 | 76,8 | 84,79 | 88,29 | 152,75 | |
| 2009 | 74,26 | 83,15 | 87,42 | 157,81 | |
| 2010 | 72,46 | 81,14 | |||
| Нескорректированная средняя | 74,51 | 83,03 | 87,96 | 153,4 | 398,89 |
Рассчитаем корректирующий коэффициент:
Ккор=400/398,89= 1,003
Расчет скорректированной сезонной вариации, % :
квартал 2011 = 74,51*1,003=74,71
квартал 2011= 83,03* 1,003 = 83,26
квартал 2011= 87,96*1,003=88,2
квартал 2011= 153,4*1,003=153,83
Расчет прогнозных значений объема продаж 4 квартала 2011 г.:
квартал 2011 =145000*74,71=108,3 тыс.руб.
квартал 2011= 146600*83,26= 121,6 тыс. руб.
квартал 2011= 148300*88,2= 130,8 руб.
квартал 2011= 150000*153,83=230,8 руб.
Рис.16. График объема продаж 2007-2011, тыс.руб.
Задание 3.2
ОАО «Промстрой» имеет дочерние предприятия по производству кровельных и гидроизоляционных полимерно-битумных материалов в 10 регионах России. Имеются данные о количестве строительных организаций в данных регионах и годовом объеме выручки дочерних предприятий в регионах. Существует предположение о зависимости между этими двумя показателями. ОАО «Промстрой» планирует открыть предприятие по производству кровельных и гидроизоляционных полимерно-битумных материалов в Земногорске.
Составить точечную диаграмму, отражающую зависимость между количеством строительных организаций в регионе и объем годовой выручки дочерних предприятий ОАО «Промстрой». Сделать вывод о зависимости между этими двумя показателями и определить предполагаемый объем выручки планируемого к открытию предприятия в г. Земногорске.
Таблица 3.1 Число выполняющих кровельные работы строительных организаций в регионах и соответствующей выручки дочерних предприятий ОАО «Промсторой».
| Регион | Количество строительных организаций в регионе | Выручка предприятий в регионе за год тыс. руб. |
| R1 | 2087 | 114537 |
| R2 | 1738 | 89405 |
| R3 | 2213 | 127820 |
| R4 | 2330 | 140097 |
| R5 | 2681 | 159575 |
| R6 | 2717 | 173937 |
| R7 | 1925 | 98622 |
| R8 | 1472 | 92787 |
| R9 | 2024 | 87820 |
| R10 | 1470 | 87800 |
Читайте также:
Разработка стандарта Управление затратами на качество для предприятия ОАО Радий В условиях рыночной экономики основной целью деятельности предприятия является достижение максимального экономического результата - прибыли. Все другие виды результатов деятельности направлены на достижение максимальной прибыли, которая, в свою очередь, является основой и источником средств дальнейшего роста этих результатов. Сказанное определяет важность оценки и управления затра ...