Финансовый план график составляется с целью определения инвестиционных возможностей предприятия в реализации проекта. В нем указываются все финансовые позиции - инвестиции, необходимые для реализации проекта, источники покрытия.
Данные для заполнения показателя «освоение мощности» определяется расчетным путем на основании прироста мощности и заданным уровнем освоения проектной мощности. Раздел «инвестиции» включает в себя капитальные вложения (таблица 3.1), а также амортизационные отчисления на полное восстановление от основных фондов по проекту (таблица 3.6). Значения показателя «амортизационные отчисления» проводятся со знаком минус, поскольку они компенсируют требуемые по проекту капитальные вложения и, по своей сути, являются источником инвестиций.
На начало реализации проекта источниками покрытия инвестиций являются собственные средства ЗСТТК.
Финансовый план-график представлен в таблице 3.9.
Таблица 3.8 - Счет прибыли и убытка, руб.
| Наименование показателей | Год | Всего | |||||
| 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | ||
| 1. Доходы от основной деятельности, руб. | 0,00 | 2524121,60 | 3602785,60 | 4176836,80 | 4321329,60 | 4321329,60 | 18946403,20 |
| 2.Эксплуатационные расходы | 0,00 | 778020,26 | 795662,90 | 804716,61 | 806879,54 | 806879,54 | 3992158,85 |
| 3. Прибыль от реализации (п.1-п.2) | 0,00 | 1746101,34 | 2807122,70 | 3372120,19 | 3514450,06 | 3514450,06 | 14954244,35 |
| 4. Прочие операционные и внереализационные расходы | 0,00 | 26286,94 | 19715,20 | 13143,47 | 6571,73 | 0,00 | 6571,73 |
| 5. Прибыль до налогообложения (убыток), (п.З-п.4) | 0,00 | 1719814,41 | 2787407,50 | 3358976,72 | 3507878,33 | 3514450,06 | 14888527,02 |
| 6. Налогооблагаемая прибыль (п.5-льготы по налогу) | 0,00 | 1719814,41 | 2787407,50 | 3358976,72 | 3507878,33 | 3514450,06 | 14888527,02 |
| 7. Налог на прибыль | 412755,46 | 668977,80 | 806154,41 | 841890,80 | 843468,02 | 3573246,49 | |
| 8. Чистая прибыль (п.6-п.7) | 1307058,95 | 2118429,70 | 2552822,31 | 2665987,53 | 2670982,05 | 11315280,54 | |
| 9. Резервирование средств для выплаты дивидендов | - | - | - | - | - | - | - |
| 10. Прочие отвлеченные средства из чистой прибыли | - | - | - | - | - | - | - |
| 11. Нераспределенная прибыль (п.8-п. 9-п. 10) | 1307058,95 | 2118429,70 | 2552822,31 | 2665987,53 | 2670982,05 | 11315280,54 | |
| Справочно: | |||||||
| 12. Средства, используемые для расчета общего срока окупаемости (п.11) | - | 1307058,95 | 2118429,70 | 2552822,31 | 2665987,53 | 2670982,05 | 11315280,54 |
| 13. То же, по накопленным годам (нарастающим итогом) | - | 1307058,95 | 3425488,65 | 5978310,96 | 8644298,49 | 11315280,54 | - |
Читайте также:
Планирование коммерческой деятельности предприятия на примере ООО Северавтотранс В условиях рынка, ориентирующего каждого производителя и предпринимателя на получение высоких конечных результатов, планирование приобретает на наших предприятиях новые функции. Оно призвано сейчас не только обеспечивать процесс производства конкурентоспособной продукции, но и способствовать при этом достижению полной занятости ресурсов, справедливому распределению доходов и росту ...